一、填寫說明
基于單位現(xiàn)有規(guī)章制度，結(jié)合近年來單位內(nèi)部管理情況，并且考慮財政部發(fā)布的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》等相關(guān)法律法規(guī)，設(shè)計了本次單位層面、業(yè)務(wù)層面風(fēng)險調(diào)查問卷，希望通過調(diào)查問卷的方式，收集并且評估單位層面、業(yè)務(wù)層面可能面臨的風(fēng)險，并最終確定單位層面、業(yè)務(wù)層面的重大、重要風(fēng)險。
1、風(fēng)險是指
未來的不確定性對單位實現(xiàn)其目標(biāo)的影響。所有單位，無論其規(guī)模、結(jié)構(gòu)、行業(yè)性質(zhì)和管理水平，都面臨著諸多來自內(nèi)部和外部的風(fēng)險，影響單位既定目標(biāo)的實現(xiàn)。
2、風(fēng)險問卷中所列風(fēng)險并非指單位存在的問題或缺陷，而是指從風(fēng)險管理、單位內(nèi)部控制管理的角度針對該業(yè)務(wù)需要關(guān)注的風(fēng)險點，而對這些風(fēng)險點的
風(fēng)險評估代表了單位各級管理者對業(yè)務(wù)的風(fēng)險態(tài)度和管理重心。
3、對于同一個風(fēng)險的
兩個維度的評價必須是獨立進行的，即評價“發(fā)生可能性”時就獨立考慮、評估該風(fēng)險發(fā)生的最大可能性；評價“影響重大性”就獨立考慮、評估如果發(fā)生該項風(fēng)險會對單位造成的最大影響程度。
發(fā)生可能性定性測評：
1.極低：只有在例外情況下才可能發(fā)生，發(fā)生的概率非常低。一般事件，發(fā)生概率<10%；大型事件，發(fā)生概率<1次/10年。
2.低：在多數(shù)情況下都不太可能發(fā)生。一般事件，10%≤發(fā)生概率<30%；大型事件，1次/10年≤發(fā)生概率<1次/5年。
3.中：在某些時候可能發(fā)生。一般事件，30%≤發(fā)生概率<70%；大型事件，1次/5年≤ 發(fā)生概率<1次/2年。
4.高：在多數(shù)情況下很可能發(fā)生。一般事件，70%≤發(fā)生概率<90%；大型事件，1次/2年≤發(fā)生概率<1次/1年。
5.極高：在多數(shù)情況下預(yù)期會發(fā)生。一般事件，發(fā)生概率90%；大型事件，發(fā)生概率≥1次/1年。
影響重大性（影響程度）定性測評：
1.極低：影響程度十分輕微。無相關(guān)責(zé)任或可能受到警示提醒教育，經(jīng)濟損失<500元。
2.低：對于單位爭取完成其長期規(guī)劃和發(fā)展目標(biāo)的過程只造成輕微影響。中級、一般管理人員行為不當(dāng)，或違反有關(guān)制度，可能受到組織處理、誡勉談話，500元≤經(jīng)濟損失<1000元。
3.中：對于單位爭取完成其長期規(guī)劃和發(fā)展目標(biāo)的過程在一定程度上造成阻礙。中級、一般管理人員違反黨紀(jì)法規(guī)、制
度，可能受到黨政紀(jì)處分，1000元≤經(jīng)濟損失<1萬元。
4.高：對于單位爭取完成其長期規(guī)劃和發(fā)展目標(biāo)造成重大影響。中、高級管理人員違紀(jì)違法，可能面臨重大違紀(jì)、重
大違法犯罪責(zé)任，1萬元≤經(jīng)濟損失<10萬元。
5.極高：令單位失去繼續(xù)運行的能力。高級管理人員重大違紀(jì)違法，給單位造成較嚴(yán)重的經(jīng)濟、聲譽損失，經(jīng)濟損失≥10萬元。