川發(fā)展財務共享建設-流程差異點調研

財務共享中心通過將分散于各業(yè)務單位、重復性高，易于標準化的財務業(yè)務進行流程再造與標準化，并由財務共享中心統(tǒng)一對其進行處理的作業(yè)管理模式。相比傳統(tǒng)財務管理模式，具有以下優(yōu)勢：
提高效率，由于對業(yè)務流程、規(guī)則進行標準化管理，消除了多余的協(xié)調，極大地提高了效率。
提升服務，使財務人員可以從基礎的會計核算業(yè)務中脫離出來進行財務信息的管理和分析，加強了財務對本單位決策的支持。
提高質量，由于基礎核算業(yè)務被簡化、細化和標準化，財務數(shù)據(jù)可以高效地輸出，并保持口徑一致，提高會計信息的質量。

目前四川發(fā)展(控股)有限責任公司擬建設財務共享中心，為對四川發(fā)展(控股)有限責任公司下屬單位的財務流程現(xiàn)狀有一個確切、全面、深入的了解，為財務共享中心方案設計提供切實可行的信息，我們將就此問卷展開調查。

本問卷包含92個問題，需要占用您約30分鐘時間，非常感謝您百忙中的作答！

【問卷說明】：
1）每個法人主體填寫一套
2）若有任何填寫問題，請及時聯(lián)系：烏婷（18220596232）；馮妹琳（19915679502）
1. 單位名稱(請?zhí)顚懭Q)：______________________________ 

填單人：__________   

聯(lián)系方式：__________________

2. 所屬二級單位名稱（請?zhí)顚懭Q）
3. 是否存在需在境外當?shù)睾怂愕臉I(yè)務？
4. 請?zhí)顚懏斍笆褂玫幕驍M建設的網報或費控系統(tǒng)名稱及版本。
5. 請?zhí)顚懏斍笆褂玫幕驍M建設的會計核算系統(tǒng)名稱及版本（如NC6.5）。
6. 本單位適用哪類會計核算制度？
7. 預算執(zhí)行的控制維度？【可多選】
8. 預算執(zhí)行的控制節(jié)點？
9. 預算執(zhí)行的控制形式？
10. 預算最終下達后管控強度？
11. 費用報銷專人報賬還是全員報賬？
12. 費用報銷形式?
13. 差旅訂票形式？
14. 是否允許多人一事一報(如差旅費多人合并報賬)？
15. 費用報銷賬務處理與資金支付順序？
16. 費用報銷做賬方式？
17. 報銷流程中，審批審核順序是？
18. 在報銷單據(jù)進入領導審批及財務合規(guī)性審核制證環(huán)節(jié)前，財務是否先進行單據(jù)的完整規(guī)范性初步檢查？
19. 報銷后會計憑證是否自動生成？
20. 是否財務負責發(fā)票查重與驗真？
21. 是否系統(tǒng)查驗發(fā)票真?zhèn)?，如是請?zhí)顚懴到y(tǒng)名稱。
22. 員工借款申請形式？
23. 員工借款核銷（沖賬）方式？
24. 與銀行簽署扣款協(xié)議的業(yè)務類型有哪些？（包括銀行自動扣款和需要財務確認后扣款的業(yè)務）
25. 銀行自動扣款前后是否需要員工進行申請？
26. 是否有事前的采購申請？
27. 采購事前申請的形式？
28. 合同報賬規(guī)定？
29. 合同信息的管理方式？    
30. 采購預付是否必須有合同?
31. 財務如何審核合同、把控合同付款進度？
32. 采購類業(yè)務報賬形式？
33. 采購發(fā)生的預付賬款的核銷（沖賬）方式？
34. 采購結算付款方式?
35. 掛賬后采購付款是否需要員工再次提交單據(jù)申請？
36. 是否有前端存貨/物資管理系統(tǒng)？
37. 發(fā)票未到存貨已到是否暫估存貨價值？
38. 逐筆暫估存貨價值還是月底集中暫估存貨價值?
39. 如何沖銷暫估憑證
40. 存貨入庫報賬發(fā)起形式？
41. 存貨出庫報賬發(fā)起形式？
42. 出入庫憑證是否可以自動生成？
43. 費用分攤憑證是否自動生成？
44. 成本/收入結轉至利潤/事業(yè)結余的會計憑證是否自動生成？
45. 是否有資金管理系統(tǒng)？（可在其中進行賬戶管理等）
46. 資金計劃控制方式？
47. 如果存在資金需要上劃到上級單位統(tǒng)一歸集的情況，資金歸集方式是？
48. 銀行對賬方式？
49. 在建工程是否使用單獨賬套進行核算？
50. 是否啟用核算系統(tǒng)的固定資產模塊？
51. 固定資產新增賬務生成模式？
52. 固定資產折舊憑證是否可以自動生成？
53. 無形資產管理方式？
54. 無形資產新增賬務生成模式？
55. 無形資產攤銷憑證是否可以自動生成？
56. 投資性房地產管理方式？
57. 投資性房地產新增賬務生成模式？
58. 投資性房地產的計量模式？
59. 投資性房地產折舊憑證是否可以自動生成？
60. 收入確認方式？
61. 收款后應收賬款核銷（沖賬）維度？
62. 收款后應收賬款核銷（沖賬）方式？
63. 是否計提壞賬準備？
64. 預收賬款收到款項后如何進行核銷（沖賬）？
65. 開票是否需要進行開票申請？
66. 開票申請在線上還是線下？
67. 財務人員對工資計算參與情況？
68. 薪酬核算發(fā)起方式？
69. 薪酬計提與發(fā)放賬務是否同時生成？
70. 職工教育經費核算方式？
71. 工會是否有單獨賬套？
72. 工會經費是否每月計提？
73. 工會賬務處理人員
74. 黨費是否有單獨賬套？
75. 是否存在企業(yè)年金并進行計提？
76. 企業(yè)年金繳納方式？
77. 財務單體報表是否系統(tǒng)自動生成？
78. 管理報表是否系統(tǒng)自動生成？
79. 本單位每月合并報表出具時間
80. 領導審批報表在線上還是線下？
81. 發(fā)票粘貼方式？
82. 檔案歸檔順序？
83. 銀行回單歸檔方式？
84. 報銷時提供的合同歸檔方式？【可多選】
85. 進項發(fā)票認證時點？
86. 企業(yè)所得稅繳納時是否需要進行申請？
87. 企業(yè)所得稅是否存在預繳？
88. 目前本單位科目體系與集團科目體系的一致性。
89. 目前財務標準化在本單位向下統(tǒng)一程度。
90. 目前憑證自動化率（即系統(tǒng)自動生成、無需修改的憑證占比）約為
91. 以下哪類憑證可以系統(tǒng)自動生成？
92. 【非必填】針對會計科目本單位有哪些優(yōu)化訴求？
93. 【非必填】針對財務制度本單位有哪些優(yōu)化訴求？
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